Поиск

8 800 350 23 69 (доб. 107) звонки с любых номеров РФ бесплатны
даже с мобильных

Как вернуть проценты по ипотеке?

Ипотека, как долгосрочный целевой кредит, предполагает существенные капиталовложения и становится тяжелой финансовой нагрузкой для заемщика. Чтобы облегчить долговое бремя покупателя, государство предоставляет ему возможность вернуть 13% от стоимости приобретаемой недвижимости. Кроме этого, если жилье приобретается в ипотеку, заемщик может рассчитывать на возврат 13% и от цены квартиры, и от общей суммы уплаченных по кредиту процентов.

Показатель в 13% выбран неслучайно – именно столько составляет уплата подоходного налога, ежемесячно удерживаемая из заработной платы заемщика в пользу государства. Таким образом, гражданин, совершающий крупную покупку, временно освобождается от уплаты подоходного налога.

Как вернуть проценты по ипотеке

При каких условиях можно получить налоговый вычет


Главное условие возмещения процентов по ипотеке – официальное трудоустройство заемщика. Если клиент банка официально не работает или получает зарплату в конверте, рассчитывать на возврат подоходного налога не приходится.

Вопросами возмещения средств по налоговому вычету всегда занимается налоговая инспекция. При этом существует два способа, как вернуть проценты по ипотеке:

  • Одним платежом за год – в этом случае годовой налоговый вычет переводится на банковскую карту заемщику единоразовым платежом. Здесь важно учитывать, что если сумма вычета превышает сумму, которая была уплачена заемщиком в качестве подоходного налога за год, получить все средства сразу не получится. В этом году клиент получит ровно столько, сколько было удержано из его зарплаты в виде подоходного налога, а остаток суммы будет переведен на следующий год.
  • Ежемесячно не выплачивая налог с заработной платы – этот вариант предполагает, что работодатель на какое-то время перестанет удерживать из зарплаты заемщика 13% подоходного налога. Таким образом, фактическая заработная плата заемщика увеличивается на эти 13% до тех пор, пока не будет погашена сумма вычета, рассчитанная в соответствии с суммой ипотечного кредита и процентов по нему.

Способ получения налогового вычета по ипотеке выбирает сам заемщик во время оформления материального возмещения.

Кроме того, что государство готово предоставить право на вычет при покупке готовой квартиры, оно также готово рассматривать вопрос о компенсации при покупке недостроенного жилья или квартиры без отделки. В этом случае при расчете налогового вычета в общую сумму можно включить такие дополнительные расходы:

  • стоимость приобретаемых строительных материалов;
  • расходы на составление проектно-сметной документации;
  • заработная плата мастерам, которые осуществляли строительные и отделочные работы на объекте;
  • расходы на подключение дома или квартиры к системам коммуникации и т.д.

Рассчитывать на включение таких расходов при расчете налогового вычета можно только в том случае, если в договоре купли-продажи недвижимости указано, что жилье приобретается на стадии незавершенного строительства и не имеет отделки. В отделение налоговой инспекции кроме стандартного пакета документов придется предоставить дополнительные чеки и квитанции, подтверждающие вышеуказанные расходы заемщика.

Кому полагается налоговый вычет по ипотеке?


Закон четко определяет перечень лиц, которые могут рассчитывать на компенсацию части расходов на покупку недвижимости:

  • граждане РФ официально трудоустроенные и получающие официальную заработную плату;
    граждане РФ, работающие на нескольких работах, имеют право на получение налогового вычета от общей суммы заработка;
  • граждане РФ, получающие облагаемый налогами доход из других источников, например, от сдачи квартиры в аренду и т.д.;
  • иностранцы, являющиеся резидентами РФ, проживающие и официально работающие на территории страны более чем 183 дня в году.

13 процентов

Вернуть проценты по ипотеке через налоговую, можно только один раз. Это значит, что гражданин, подпадающий под перечисленные выше категории, который уже израсходовал сумму налогового вычета ранее, повторно получить 13% от приобретения недвижимости в ипотеку не сможет. Исключение составляют только те случаи, когда при получении вычета первый раз, гражданин не израсходовал максимальную сумму, предусмотренную в законодательстве, – 260 тысяч рублей.

Также налоговые службы предъявляют ряд требований к типу кредита. Получить вычет можно только оформив целевой займ на приобретение конкретного объекта недвижимости. Квартира или дом должны быть подробно описаны в предоставляемых документах.

Получить положительный ответ налоговых служб на возмещение процентов по ипотеке может только гражданин, добросовестно уплачивающий налоги. Если при обращении в налоговые службы выясняется, что у заемщика есть просроченные налоговые платежи, скорее всего в компенсации будет отказано. Исправить ситуацию поможет оплата задолженности и предоставление в отделение налоговой инспекции соответствующих квитанций в ближайшие дни после получения отказа.

Кто не может вернуть проценты по ипотеке?


Существуют также категории граждан, которые в соответствии с действующим законодательством не могут рассчитывать на возмещение процентов по целевому кредиту:

  • индивидуальные предприниматели, ведущие свою коммерческую деятельность по специальным налоговым режимам;
  • женщины, временно не работающие в связи с декретным отпуском по уходу за ребенком до полутора лет;
  • неработающие пенсионеры.

Калькулятор расчета ипотеки

Калькулятор расчета ипотеки.

 

Последний пункт долго вызывал вопросы, ведь нередко пенсионный возраст наступает у заемщика в период выплаты ипотеки. До 2014 года пенсионеры не могли возместить проценты по кредиту вне зависимости от того, работают они или нет.

Как определяется размер налогового вычета?


Размер вычета по ипотеке можно условно разделить на две части – вычет от стоимости приобретаемой недвижимости и вычет по банковским процентам.

  • Вычет по стоимости квартиры. Максимальная сумма (цена квартиры или дома), от которой рассчитывается налоговый вычет, составляет 2 миллиона рублей. Это значит, что получить в качестве налоговой компенсации по стоимости квартиры заемщик сможет максимум 260 тысяч рублей (13% от 2 миллионов). Если квартира стоит 3 миллиона, налоговый вычет по ее стоимости будет также составлять 260 тысяч рублей. Если же приобретаемое жилье стоит менее 2 миллионов, сумма возмещения рассчитывается индивидуально. Например, если при покупке квартиры за 1 миллион рублей заемщик получил налоговую компенсацию в размере 130 тысяч рублей, при покупке второй квартиры, он может рассчитывать на повторное получение налогового вычета на оставшуюся сумму – 1 миллион рублей.
  • Вычет на проценты по ипотечному кредиту. Максимальная сумма процентов по кредиту, на которую можно получить налоговый вычет, составляет 3 миллиона рублей. Это значит, что максимум по этому пункту заемщик может рассчитывать на компенсацию в 390 тысяч рублей (13% от 3 миллионов). В отличие от вычета по стоимости квартиры, если заемщик не израсходовал эту сумму при получении налогового вычета по первой ипотеке, перенести оставшуюся часть на другой ипотечный кредит не получится.

Как вернуть проценты по ипотеке: пошаговое руководство


Чтобы оформить налоговый вычет по кредиту, государство предоставляет заемщику 3 года. Эксперты рекомендуют обращаться в налоговую службу не ранее, чем через год после оформления ипотеки, поскольку в этом случае у заявителя на руках будут подтверждения добросовестного исполнения своих финансовых обязательств перед банком-кредитором.

Схема получения налогового вычета состоит из таких этапов:

  • Этап №1 – Оформление ипотечного кредита. Чтобы рассчитывать на получение вычета, необходимо правильно оформить все документы по ипотеке и перевести квартиру в собственность с залоговым обременением.
  • Этап №2 – Сбор документов. После того как ипотека оформлена, заемщик начинает вносить ежемесячные платежи по кредиту. В это время следует начать сбор всех необходимых документов, которые будут перечислены ниже. В первую очередь следует получить выписку из банка, в которой будет указана сумма кредита и сумма процентов по нему.
  • Этап №3 – Обращение в территориальное отделение налоговой службы. Собрав документы, заемщик должен обратиться в отделение налоговой службы по месту его официальной регистрации. Сотрудники налоговой службы предоставят заемщику бланк заявления на получение вычета и налоговую декларацию, которые необходимо заполнить. Заявление обычно не вызывает у заемщиков каких-либо вопросов, в то время как заполнение декларации – сложная процедура, требующая особенного внимания. Даже минимальные ошибки в декларации могут послужить причиной отказа в возмещении процентов по ипотеке. Эксперты рекомендуют заполнять налоговую декларацию с конца, так как все основные факты необходимо указывать именно в конце бланка, а в его начале рассчитываются конкретные цифры. Помарки, исправления и пустые графы в декларации недопустимы. Если вы сомневаетесь, что сможете самостоятельно правильно заполнить налоговую декларацию, обратитесь за помощью к сотрудникам налоговой службы.
  • Этап №4 – Одобрение заявки. Рассмотрев заявление, декларацию и пакет предоставленных документов, налоговая служба принимает решение о назначении налогового вычета. Если решение ИФНС положительное, об этом письменно уведомляют заемщика, после чего ему предлагается выбрать вариант получения компенсации. Если заемщик выбирает вариант получения вычета непосредственно от налоговой службы на банковскую карту, ему необходимо предоставить сотрудникам ИФНС реквизиты своего личного счета. Первая ежегодная выплата поступит на банковскую карту заемщика примерно через 2-4 месяца после одобрения заявки. Если же клиент выбирает вариант получения налогового вычета по месту работы, ему необходимо явиться в отделение налоговой службы и получить документ, подтверждающий одобрение ИФНС.
  • Этап №5 – Передача документов из налоговой службы в бухгалтерию. Этот этап проводится только в случае, если заемщик выбирает получение вычета по месту работы. Документы из налоговой службы передаются в бухгалтерию, после чего работодатель перестает удерживать из заработной платы работника 13% подоходного налога.

Если на протяжении срока жизни ипотечного кредита, банк переуступает его другой кредитной организации, сведения об этом следует также предоставить в налоговую службу.

Пример расчета налогового вычета


Чтобы понять, как правильно рассчитывается налоговый вычет, рассмотрим конкретную ситуацию.

Гражданин К. в 2016 году приобрел квартиру за 6 миллионов рублей, для чего оформил ипотечный кредит. За 2016 год гражданин К. уплатит 100 тысяч рублей в виде процентов банку по ипотечному кредиту. Налоговый вычет в этом случае будет рассчитываться таким образом:

Так как цена квартиры превышает максимум, от которого может рассчитываться вычет, его расчет будет производиться от установленных законом 2 миллионов рублей. К этой сумме следует добавить сумму процентов, уплаченных заемщиком по кредиту. В результате расчет будет производиться от суммы 2 000 000 + 100 000 = 2 100 000 рублей. Общий налоговый вычет на квартиру и проценты составит 2 100 000 х 0,13 = 273 000 рублей.

Согласно налоговой декларации, за 2016 год гражданин К. получил официальный доход на сумму 1 500 000 рублей, с которых уплатил налоги. Налогов было уплачено 13% соответственно на сумму 195 000 рублей. Эта сумма меньше, чем сумма положенного заемщику налогового вычета. Эта сумма составляет 273 000 рублей. Соответственно за 2016 год гражданин К. сможет получить лишь 195 000 рублей. Оставшиеся 78 000 рублей будут переведены заемщику в 2018 году. При этом, он сможет продолжать дополнительно получать налоговый вычет с суммы банковских процентов по ипотечному кредиту, пока общая сумма компенсации не превысит 390 000 рублей, положенных по закону.

Нюансы начисления налогового вычета по ипотеке в 2018 году


В 2018 году гражданину, имеющему намерение получить компенсацию, следует учитывать такие тонкости:

  • Теперь рассчитывать на получение компенсации могут заемщики, которые прошли процедуру рефинансирования своего кредита. Ранее такая возможность была недоступна.
  • Если недвижимость находится в долевой собственности, каждый владелец сможет получить налоговый вычет в соответствии с размером своей доли. При этом уступать друг другу свою часть материальной компенсации нельзя.
  • Сложности с начислением налогового вычета на проценты по ипотечному кредиту могут возникнуть у тех заемщиков, которые вносят ежемесячные платежи через банкомат. Дело в том, что в этом случае на квитанции может не указываться фамилия плательщика, что затрудняет приобщение таких документов к пакету, предоставляемому в отделение налоговой службы.
  • Также получить отказ в начислении налогового вычета от ИФНС рискуют созаемщики по ипотечным кредитам. Это связано с тем, что банк открывает счет только на основного заемщика. Соответственно и право на материальную компенсацию имеет только этот гражданин.
  • Социальная ипотека для молодой семьи позволяет получить налоговый вычет в обычном режиме.

Использование материнского капитала несколько осложняет получение вычета. Если квартира, приобретаемая в ипотеку с задействованием средств материнского капитала, стоит меньше 2 миллионов рублей, получить вычет можно только с той части, которая оплачивалась за счет личных средств покупателя или за счет ипотечного займа. Та часть суммы, которая была погашена сертификатом по программе материнский капитал, налоговому вычету не подлежит.

Например. Если квартира стоит 3 миллиона рублей, гражданин сможет получить максимум, положенный по закону (260 тысяч рублей), так как будет считаться, что материнский капитал использовался для погашения той части стоимости, которая превышает 2 миллиона рублей.

Ежегодно законодательство несколько меняется, что следует обязательно учитывать перед тем, как подавать документы на вычет в налоговую службу.

Необходимые документы


В налоговую службу необходимо предоставить копии всех перечисленных ниже документов, имея при себе оригиналы. Во время беседы с сотрудником ИФНС, им будут проверены оригиналы документов:

  • заявление на получение налогового вычета на приобретенную недвижимость;
  • паспорт заявителя – копии всех страниц;
  • свидетельство о рождении детей (если в семье имеются несовершеннолетние дети);
  • справка по форме 2-НДФЛ (выдается по месту работы) и указывает сумму официальных доходов заявителя;
  • декларация 3-НДФЛ (заполняется самостоятельно заявителем);
  • свидетельство о праве собственности на приобретенную недвижимость;
  • договор купли-продажи;
  • оригинал и копия договора ипотечного кредитования на жилье;
  • справка о процентах за прошедший год, график процентов;
  • квитанции, чеки и другие документы, подтверждающие уплату процентов по кредиту;
  • банковская выписка со счета, на который поступали проценты.

Список документов перед подачей, следует обязательно уточнить в отделении налоговой службы по месту регистрации.

Вернуть проценты по ипотеке в налоговой службе вполне возможно, достаточно лишь ответственно подойти к этому вопросу!

Поделиться:Share on VK
VK
Share on Facebook
Facebook
Share on Google+
Google+
Tweet about this on Twitter
Twitter

Для Физических лиц

Для бизнеса

Похожие статьи
Была ли эта статья полезна для Вас?
4 0
Важно!

В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте
Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов
Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение вашей проблемы


  • анонимно

  • профессионально
Поэтому для Вас работают бесплатные эксперты-консультанты!
Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем решить ее! Задайте вопрос прямо сейчас!
бесплатно задать вопрос юристу
Комментарии к статье
  1. Здравствуйте, у нас ипотека, мой бывший муж заемщик, а я созаемщик, с 2015г. долг и квартира по суду разделены пополам, муж не учавствует в оплатах,что подтверждается платежками. Были просроченные платежи и в связи с этим банкк подал на рассторжение договора. Суд удовлетворил иск банка и дал мне год на решение проблемы. просрочек по ипотеке нет, муж согласен на любые мои предложения, есть еще два кредита, один без просрока, один просрочен. Есть официальная работа, так же дополнительный доход в виде и.п ,могу предоставить поручителя. Можно ли мне попробовать переаккредитоваться? Спасибо

    • admin

      Добрый день! Нет, прежде чем перекредитоваться, вам вам нужно официальное разрешение по поводу разрешения перекредитования.

      Получить его можно двумя способами:

      1. Получение от банка разрешения на то, чтобы убрали созаемщика. Это очень длительный и кропотливый процесс, который займет от 6 от 12 месяцев.

      2. Вас следует пойти к нотариусу вместе с созаемщиком и составить брачный договор, в котором созаемщик откажется от своей доли имущества. Вариант более простой, но здесь все упирается в человеческий фактор. Согласится ли ваш бывший муж вот так просто пойти и отказаться от своей доли жилья?

  2. здравствуйте !взял ипотеку 2017год октябрь могу ли я расчитывать на налоговый вычет в этом году? и вообще когда мне можно оформить налоговый вычет?

    • admin

      Добрый день! Оформить и получить имущественный вычет вы можете на следующий год после сделки по приобретению квартиры, т.к. Налоговый Кодекс нашей страны не задает четких рамок на данную операцию.

      В вашем случае, если вы приобрели квартиру в 2017-м, то рассчитывать на выплаты вы можете уже с января 2018-го года.

  3. я уже вам писала , что взяла кредит на покупку квартиры брату. Но моя доля там составляет 1.5 метра . Ипотеку плачу сама, хотя вся его семья записана моими созаемщиками. Могу ли я получить налог за выплаченные проценты только на себя

    • admin

      Добрый день! По Закону для банка не имеет значения, кто платит деньги. Главное — что платят. Зато имеет значение, кто указан созаемщиком в документах. Если там указаны помимо вас еще 6 человек (к примеру), то они все имеют законное право на свою долю жилья и свой процент.

      Следовательно, проценты по ипотеке будут выплачены для всех созаемщиков: и для вас, и для семьи брата. Получения проценты только на вас Закон не предусматривает. Здесь единственное, что вы можете сделать, — попытаться по-человечески договориться с членами семьи брата.

  4. здравствуйте, подскажите, хочу вернуть подоходный по покупке недвижимости в ипотеку. НО ипотека взята на 2-х, а деньги списывают с моего счета, как в таких случаях подается декларация на второго созаемщика, чтобы вернуть его часть?

    • admin

      Добрый день! Вам нужно договориться со 2-ым заемщиком о том, чтобы последний вернул часть своего долга Вам. Если он не согласен вернуть деньги, то Вам следует пойти в суд с регрессным требованием. При этом необходимо предоставить суду доказательства того, что весь долг списывался с Вашего счета.

  5. Добрый день! может ли ИП вернуть уплаченные проценты по ипотеке если он работает по упращенке 6%?

    • admin

      Добрый день! Если ИП пользуется упрощенкой, то он не может рассчитывать на налоговый вычет.

  6. Здравствуйте, обьясните пожалуйста как посчитать сумму процентов по ипотеке выплаченных за 4 года?

    • admin

      Сумма начисляемых процентов рассчитывается по следующей формуле:

      СНП=(ООЗхПСхКДМ)/(100х365)

      Где:

      ООЗ-остаток основного займа э;
      ПС-процентная ставка;
      КДМ-количество дней в выбранном месяце;
      количество дней в году.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

x

Ваша заявка отправлена!

свернуть

Расчёт по специальным условиям

Шаг: 1 из 5

Отправьте заявку и получите индивидуальные условия.

Выберите нужную услугу

Шаг: 2 из 5

Выберите объект

Укажите, какая недвижимость интересует

Укажите текущие % ставку и размер текущего ежемесячного платежа

Шаг: 3 из 5

Ипотека на жилую недвижимость

Выберите первоначальный взнос

Ипотека на коммерческую недвижимость

Выберите первоначальный взнос

Рефинансирование / реструктуризация имеющейся ипотеки

Укажите оставшуюся сумму выплат

Шаг: 4 из 5

Ипотека на жилую недвижимость

Укажите форму подтверждения дохода

Ипотека на коммерческую недвижимость

Шаг: 5 из 5

Ипотека на жилую недвижимость

Ипотека на коммерческую недвижимость

Пожалуйста, оставьте номер телефона, и мы подробно проконсультируем Вас по всем вопросам. Без Вашего согласия мы не передаём данные третьим лицам (в том числе банкам).


Нажимая «Получить расчет» я соглашаюсь на обработку персональных данных и получению информации в соответствии с пользовательским соглашением

Спасибо, мы скоро с вами свяжемся!